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来源：ayx网页版    发布时间：2025-04-26 18:22:45

  小熊电器(002959):东莞证券股份有限公司关于小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

  原标题:小熊电器:东莞证券股份有限公司关于小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

  东莞证券股份有限公司（以下简称“保荐人”或“东莞证券”）作为小熊电器股份有限公司（以下简称“小熊电器”或“公司”）2022年向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《上市公司监督管理指引第2号——上市公司广泛征集资金管理和使用的监督管理要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关法律法规，对公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金进行了审慎核查。详细情况如下：

  经中国证监会《关于核准小熊电器股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]1099号）文核准，公司向社会公开发行面值总额53,600.00万元可转换公司债券，每张可转换公司债券面值为人民币 100元，按面值平价发行，期限为6年。公司这次发行可转换公司债券募集资金总额为536,000,000.00元，扣除承销及保荐费、律师费、审计费、信息公开披露费等发行费用（不含税）8,659,245.28元后，实际募集资金净额为527,340,754.72元。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已于2022年8月18日对以上募集资金进行了审验，并出具了XYZH/2022GZAA60500号《验资报告》。

  本次发行可转换公司债券扣除发行费用后募集资金净额527,340,754.72元全部用于投资“广东小熊精品电器有限公司新建智能小家电制造基地（二期）项目”（以下简称“精品项目”）。

  公司精品项目已实施完毕达到预定可使用状态，截至2025年2月28日，公司广泛征集资金使用及节余情况如下：

  广东小熊 精品电器 有限公司 新建智能 小家电制 造基地 （二期） 项目

  注：“利息收入及投资收益扣除手续费余额”指截至2025年2月28日累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额及银行打理财产的产品投资收益，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准。上述节余资金包含留存在募集资金账户内拟用于支付部分发行费用但实际使用自有资金支付了该部分发行费用且没有置换的金额。

  募集资金节余的根本原因：1、公司使用闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，募集资金存储放置于专户期间也产生了一定的利息收入；2、存在尚未支付完毕的设备和基建工程建设项目合同尾款。

  鉴于精品项目已建设完成，但公司尚未支付完毕的设备和基建工程建设项目合同尾款支付时间周期较长，为提升公司募集资金使用效率，降低公司运营成本，公司拟将精品项目进行结项，并将截至2025年2月28日节余募集资金34,827,628.50元永久补充流动资金（具体金额以资金转出当日银行结息余额为准），并承诺在该部分尾款满足付款条件时按照相关合同约定以自有资金支付。

  在将相关节余募集资金转到公司自有资金账户后，上述募集资金专项账户将不再使用，公司将办理销户手续，相关的募集资金三方监管协议相应终止。

  本次精品项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，是基于公司实际生产经营需要做出的谨慎决定，有利于提高公司广泛征集资金使用效率，降低公司经营成本，不会对公司的正常生产经营产生不利影响，不存在损害股东利益的情形。

  公司根据自身业务发展需要及市场变化对精品项目部分设备进行调整，具体如下：

  公司根据募投项目的实施规划、资金使用情况以及公司业务发展规划，对精品项目部分设备作出调整。上述变动调整后，能进一步提高募集资金使用效率，优化资源配置，符合公司未来发展战略要求，保证项目顺利、高质量地实施，有助于公司长远健康发展，不存在损害公司及中小股东利益的情形，亦不会对公司当前的生产经营产生重大不利影响。

  精品项目的实施主体为广东小熊精品电器有限公司（以下简称“小熊精品”）。

  因精品项目部分场地已完成建设及购买了部分设备进行调试，在精品项目整体投入使用前出现一定的暂时性闲置。为提高募投项目场地和设备的使用效率，满足公司的经营需求，小熊精品自 2024年起将该募投项目部分闲置的场地和设备暂时出租给公司及其子公司（其中 2024年为免费出租场地，2025年起开始收取场地租金）。

  小熊精品在满足现有业务生产需求的情况下将闲置场地和设备暂时出租给公司及其子公司，能够提高单位场地和设备的使用效率，不会对公司生产经营产生负面影响。

  公司于2025年4月7日召开第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将向不特定对象发行可转换公司债券募投项目“广东小熊精品电器有限公司新建智能小家电制造基地（二期）项目”进行结项，并将该项目截至2025年2月28日节余募集资金34,827,628.50元（占总募集资金净额的比例为6.60%，包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额，实际补充流动资金的金额以资金账户当日实际金额为准，下同）永久补充流动资金，以提高募集资金使用效率。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》等有关规定，公司本次节余募集资金未达到或超过募集资金净额10%，本议案无需提交公司股东大会审议，具体审议情况如下：

  经核查，董事会认为：精品项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，是基于公司实际生产经营需要做出的谨慎决定，有利于提升公司募集资金使用效率，降低公司运营成本；调整精品项目部分设备能进一步提高募集资金使用效率，优化资源配置；精品项目暂时出租闲置场地及设备给公司及其子公司能够提高单位场地和设备的使用效率。上述事项不存在损害公司及中小股东利益的情形，亦不会对公司当前的生产经营产生重大不利影响，同意公司将精品项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，调整精品项目部分设备以及精品项目暂时出租闲置场地及设备给公司及其子公司。

  经核查，监事会认为：监事会认为：精品项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金，是基于公司实际生产经营需要做出的谨慎决定,有利于提高公司广泛征集资金使用效率,降低公司经营成本；调整精品项目部分设备能进一步提升募集资金使用效率,优化资源配置；精品项日暂时出租闲置场地及设备给公司及其子公司可提升单位场地和设备的使用效率。上述事项不存在损害公司及中小股东利益的情形，亦不会对公司当前的生产经营产生重大不利影响,赞同公司将精品项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金,调整精品项目部分设备以及精品项目暂时出租闲置场地及设备给公司及其子公司。

  经核查，东莞证券认为：公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金相关事项已经公司董事会、监事会审议通过，符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司广泛征集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13号——保荐业务》等相关规定的要求。

  综上，保荐人对公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项并将剩余募集资金永久补充流动资金事项无异议。

  （本页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》之签章页）